AML a povinnosti

AML A POVINNOSTI

Boj proti praní špinavých peněz se týká i vás - pokud jste advokát, notář, realitní makléř, účetní nebo provozujete kryptoaktiva. Pomůžeme vám s nastavením AML compliance, due diligence i reakcí na podezřelé obchody.

Potřebuji AML compliance Procházet oblasti

1. Základní rámec AML v ČR

1.1 Právní základ

  • Zákon č. 253/2008 Sb. o některých opatřeních proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu (AML zákon)
  • Směrnice (EU) 2015/849 - 4. AML směrnice (zapracovaná do českého zákona)
  • Směrnice (EU) 2018/843 - 5. AML směrnice (transparentnost, kryptoaktiva)
  • Nařízení (EU) 2023/1113 - převody peněz a kryptoaktiv (TFR)

1.2 Kdo je povinnou osobou?

AML zákon se vztahuje na širokou škálu profesí a podnikatelů:

  • Advokáti a notáři - při určitých činnostech (obchody s nemovitostmi, správa majetku, zakládání společností)
  • Daňoví poradci a účetní - při určitých činnostech
  • Realitní makléři a zprostředkovatelé
  • Soudní exekutoři a notáři
  • Auditoři
  • Banky, pojišťovny, investiční firmy
  • Poskytovatelé služeb s kryptoaktivy (CASP) - viz MiCA
  • Obchodníci s cennostmi a drahými kovy
  • Realitní kanceláře
  • Advokáti - pro vybrané transakce (nákup nemovitostí, obchody s obchodními společnostmi, správa majetku)

Jste advokát, realitní makléř nebo účetní?

AML povinnosti se na vás vztahují dříve, než si možná myslíte. Pomůžeme vám s nastavením interních procesů, školením a reakcí na podezřelé obchody.

Kontaktovat advokáta

Ocenění naší práce očima klientů

2. Hlavní povinnosti

2.1 Identifikace klienta (KYC)

  • Identifikace fyzické osoby: jméno, datum narození, adresa, číslo dokladu
  • Identifikace právnické osoby: obchodní firma, IČO, sídlo, identifikace statutárních orgánů
  • Skutečný majitel (UBO) - identifikace a evidence
  • Aktualizace údajů v pravidelných intervalech

2.2 Customer Due Diligence (CDD)

  • Zjednodušená CDD - u nízkorizikových vztahů
  • Běžná CDD - standard
  • Zesílená CDD (EDD) - u politicky exponovaných osob (PEP), vysokorizikových zemí, neobvyklých transakcí

2.3 Hlášení podezřelých obchodů

  • Povinnost ohlásit FAÚ (Finanční analytický úřad) každý podezřelý obchod
  • Zákaz „tipping off" - nesmíte klientovi oznámit, že jste podali hlášení
  • Zákaz provedení obchodu, pokud máte podezření (v některých případech)

2.4 Vedení evidence a uchovávání

  • Uchovávat dokumenty po dobu 10 let od ukončení obchodu
  • Záznamy o obchodech, identifikaci, rizicích

3. Sankce za porušení AML

  • Pokuty - až 10 mil. Kč pro fyzické osoby, až 50 mil. Kč pro právnické osoby
  • Trestní odpovědnost - § 216 a 217 trestního zákoníku (legalizace výnosů z trestné činnosti)
  • Odnětí licence - u profesí s povinným oprávněním
  • Zveřejnění v registru - na webu FAÚ

4. AML a další právní oblasti

Vystoupení v médiích: Naše firma v roli expertů na obrazovkách

Company inspection

Reklamace ojetého vozidla: Vše o skrytých vadách, lhůtách a postupu

V dílu Černých ovcí se věnuje náš právník Mgr. Petr Uklein problematice reklamace ojetého vozidla - ukazuje, jak se bránit proti skrytým vadám, jak postupovat krok za krokem a jaká práva máte při uplatnění reklamace nebo odstoupení od kupní smlouvy.

Podívejte se na reportáž

Obrana proti sousedům aneb Nenechte si škodit sousedy v SVJ: Právní cesta k ochraně vašeho domova

Když vám někdo v bytovém společenství (SVJ) způsobuje problémy, nenechte si to líbit. Konflikt může eskalovat až do krajních rozměrů...

Podívejte se na reportáž
Podání vysvětlení na Policii

Účet za stovky tisíc za služby, které nevyužil: Případ hackerského útoku na Google účet

Představte si, že vám přijde faktura od Googlu na více než 300 000 Kč za využívání cloudových služeb, o kterých jste v životě neslyšeli.

Podívejte se na reportáž

Když sousedův pes nedá spát

Štěkot psa může být víc než jen nepříjemnost - pro některé sousedy jde o každodenní narušení klidu (včetně toho nočního) a soukromí.

Podívejte se na reportáž

Neslyšící přišli o víc jak 200 tisíc. Jak se domoci nesplacených dluhů?

Spolek neslyšících postavil před 50 lety vlastními silami rekreační chatu. Dlouhodobě ji pronajímali provozovatelům, ale jeden z nich jim nyní dluží více než 200 tisíc korun...

Podívejte se na reportáž
Investiční podvod se řeší trestním oznámením. Je řešení mnoha problémů a lze získat náhradu škody

Zaplacená, ale nesplněná služba. Jak se můžete bránit?

Chcete se zdokonalit v cizím jazyce, zaplatíte si kurz soukromé jazykové školy, ale slibované kurzy a výuka nikde. Komu a za co skutečně člověk vlastně zaplatil? Je možné domoci se svých peněz zpět, když...

Podívejte se na reportáž

Na co dbát, když si necháváte spravit vozidlo?

Autonehoda, pojišťovna, autoservis. Do takové situace se může dostat každý. Co když ale dáte pokyn autoservisu, ať s opravou vyčká, dokud nezjistíte, zda vám opravu uhradí pojišťovna?

Podívejte se na reportáž

Na co si dávat pozor při změně dodavatelů energií?

Změna energetické společnosti se může stát během okamžiku noční můrou. Zejména v okamžiku, kdy je spotřebitel v rámci přestupu od jednoho dodavatele k druhému neoprávněně pokutován..

Podívejte se na reportáž

Trend podvodných e-mailů a faktur nadále roste.

Obdrželi jste nevyžádaný e-mail s fakturou za služby, které jste si neobjednali? Podvodníci se často spoléhají na to, že podnikatelé tyto falešné několikatisícové faktury bez dalšího zaplatí.

Podívejte se na reportáž